总算明白一般公司的出纳需要做什么

每天结算各账户存款余额，让总经理和财务会计了解公司资金的运作情况，以便调拨资金，每天下班前填写这份报告单。下面来讲讲一般公司的出纳需要做什么，希望对你有帮助！  

一、办理银行存款及现金回笼业务  

二、 负责支票、汇票、发票和收据的管理  

三、办理银行账户和现金账户，并负责保管财务章  

四、 负责报销差旅费。  

1. 员工出差分可借支和不可借支，如果他们需要借支，必须填写借款单，然后将批准信提交给总经理进行财务审核。确认后，出纳会把钱发过去。  

2. 员工出差回来后,填写支付证明单，还要在单后贴上收据或是发票,先交给证明人签名,然后再给总经理签名,执行实际的报销,然后会计审核后,由出纳给予报销。。  

五、发放员工工资  

A现金收支  

1. 在现金收付时，一定要当面点清支付金额，并注意票面的真伪。收缴到假币时，由负责人负责。  

2. 现金支付完毕后，应在原始收据上加盖“现金付讫”章。责任人为多付或少付负责。  

3.每天把收到的现金送到银行，不得“坐支”。  

4、做好日常现金盘存工作，使账目一致。做现金报告，防止现金的损益。下班后，将现金及等价物返还给总经理。  

5.一般不办理大额现金支付业务，用转账或汇兑方式付款，特殊情况需要批准。  

6. 员工的对外借款，无论金额大小，必须由总经理签字，并凭借借款单批准借款。如果没有被批准的借款，引起争议，将由责任人负责。  

B银行帐处理  

1. 注册银行日记账时，先清户，避免张冠李戴，开汇兑手续。  

2. 每天结算各账户存款余额，让总经理和财务会计了解公司资金的运作情况，以便调拨资金，每天下班前填写这份报告单。  

3.保管好各种空白支票。  

4. 公司的会计章通常由出纳员保管。  

C报销审核  

1. 在支付证明单上经办人是否签字，以及证明人是否签署，如果没有，则应予以补充。  

2. 支付证明单所附正本单据是否有更改，如果是，询问原因或不予报销。  

3.正式发票是否与收据混用，如有，应分开贴(原则上除印有金融监管章的金融票据外，发票其余部分不予报销，税前不得抵扣，不得加时)。  

4. 付款凭证上的项目是否有3项以上，如果超过了，应慎重。  

5. 大小金额是否匹配，如果它不匹配，纠正补充。  

6. 报销内容是否合理。如果不合理，应拒绝报销。有特殊原因，应予以审批。  

7. 支付证明单上有无总经理的签字，如果没有，则不报销